1. Ausgangssituation klären und Familie einbeziehen
Zu Beginn verschaffen wir uns gemeinsam mit Ihnen einen klaren Überblick über Ihre aktuelle Vermögenssituation. Zugleich ist es sinnvoll, das Gespräch mit denjenigen Familienmitgliedern zu suchen, die vom geplanten Vermögensübertrag betroffen sein könnten. Eine offene Kommunikation verhindert spätere Missverständnisse. Gerne unterstützen wir Sie schon in dieser frühen Phase mit unserer Erfahrung und dem nötigen Feingefühl.

2. Expertise einholen und rechtzeitig planen
Nießbrauchlösungen sind steuerlich und rechtlich komplex. Daher ist es entscheidend, frühzeitig unabhängige Experten wie B&K Vermögen hinzuzuziehen. Wir koordinieren bei Bedarf die Einbindung einer spezialisierten Steuerberatung oder Rechtsanwaltskanzlei, damit Ihre Lösung optimal auf Ihre Ziele abgestimmt ist.

3. Depot einrichten
Es kann notwendig sein, ein separates Depot einzurichten, auf das der Nießbrauch angewendet wird. Auch hierbei stehen wir Ihnen zur Seite. Von der Auswahl eines geeigneten Depotmodells über die Eröffnung bis hin zur rechtssicheren Dokumentation.

4. Rechtssicheren Schenkungsvertrag aufsetzen
Damit der Nießbrauch steuerlich anerkannt wird, ist ein rechtssicher formulierter Schenkungsvertrag notwendig. Dieser muss auch auf unerwartete Situationen wie einen frühen Todesfall des Nießbrauchsnehmers oder der Verarmung des Nießbrauchsgebers vorbereitet sein. Gemeinsam mit unserem Netzwerk aus fachkundigen Rechtsanwälten sorgen wir dafür, dass Sie rundum abgesichert sind und eine Lösung aus einer Hand beziehen, bei der an alles gedacht ist.

5. Finanzamt informieren und steuerliche Anerkennung einleiten
Nach der Unterzeichnung muss der Nießbrauch beim Finanzamt gemeldet werden. Wir unterstützen Sie dabei, alle Unterlagen korrekt und vollständig einzureichen. Wie hoch der steuerlich anerkannte Wertminderungseffekt ist, hängt von der statistischen Lebenserwartung des Schenkenden ab. Gesetzlich vorgeschriebene Mindestlaufzeiten sind zu beachten. Daher gilt: Je früher geplant wird, desto grösser der mögliche Vorteil. Nießbrauchlösungen verlangen daher eine vorausschauende Planung.

6. Laufende Struktur prüfen und Erben einbeziehen
Das Nießbrauchdepot ist kein statisches Konstrukt. Die gewählte Vermögensstruktur sollte regelmässig überprüft und gegebenenfalls angepasst werden. Etwa wenn sich Marktbedingungen, familiäre Situationen oder Anlageziele ändern. Zudem bietet dieser Schritt eine hervorragende Gelegenheit, die nächste Generation aktiv in strategische Finanzentscheidungen einzubeziehen. Vielen unserer Kundinnen und Kunden ist genau dieser Lerneffekt mindestens so wichtig wie der steuerliche Vorteil.